CRR/CRD SREP Vorbereitung & Dokumentation

Der Supervisory Review and Evaluation Process (SREP) ist weit mehr als eine regulatorische Pflichtübung – er ist ein strategischer Meilenstein mit weitreichenden Auswirkungen auf die Geschäftsfreiheit, Kapitalplanung und Reputation eines Finanzinstituts. Eine professionelle Vorbereitung trägt maßgeblich dazu bei, das Institut optimal zu positionieren und potenzielle aufsichtsrechtliche Maßnahmen zu vermeiden, die operative und strategische Spielräume einschränken könnten.

🔍 Strategische Dimensionen des SREP-Prozesses:

📊 Kritische Erfolgsfaktoren für eine erfolgreiche SREP-Prüfung:

🛠️ Der ADVISORI-Ansatz für eine erfolgreiche SREP-Vorbereitung:

Dokumentationslücken stellen eine der größten Herausforderungen im SREP-Prozess dar und können selbst bei soliden Prozessen und Kontrollen zu kritischen Bewertungen durch die Aufsicht führen. Unsere Erfahrung zeigt, dass viele Institute trotz funktionierender Risikomanagementpraktiken Schwierigkeiten haben, diese angemessen zu dokumentieren und nachzuweisen. ADVISORI hat einen strukturierten Ansatz entwickelt, um typische Dokumentationslücken zu identifizieren und systematisch zu schließen.

📝 Typische Dokumentationslücken im SREP-Kontext:

🔄 Effektive Strategien zur Schließung von Dokumentationslücken:

🧩 Der ADVISORI-Ansatz zur Dokumentationsoptimierung:

SREP-Interviews und Vor-Ort-Prüfungen sind kritische Momente im aufsichtlichen Dialog, die maßgeblich zur Gesamtbewertung beitragen. In diesen direkten Interaktionen entsteht ein unmittelbarer Eindruck von der Fachkompetenz, dem Prozessverständnis und der Risikosensitivität der Verantwortlichen. Eine durchdachte Vorbereitung ist entscheidend, um auch unter Druck präzise, konsistente und überzeugende Antworten zu liefern.

👥 Erfolgreiche Vorbereitung auf SREP-Interviews:

🔍 Erfolgsfaktoren für Vor-Ort-Prüfungen:

💡 Kommunikationsstrategien für überzeugende Antworten:

🛠️ ADVISORI's Unterstützungsansatz für Interviews und Prüfungen:

Die vier SREP-Elemente – Geschäftsmodellanalyse, Governance und Risikomanagement, Kapitalrisiken sowie Liquiditäts- und Refinanzierungsrisiken – stellen jeweils spezifische Anforderungen an die Dokumentation. Eine effiziente und zielgerichtete Dokumentationsstrategie muss diese Besonderheiten berücksichtigen und gleichzeitig ein kohärentes Gesamtbild vermitteln. ADVISORI hat einen modularen Ansatz entwickelt, der die elementspezifischen Anforderungen adressiert und gleichzeitig Synergien nutzt.

📊 Dokumentationsanforderungen für die Geschäftsmodellanalyse (Element 1):

🏛️ Dokumentationsanforderungen für Governance und Risikomanagement (Element 2):

💹 Dokumentationsanforderungen für Kapitalrisiken (Element 3):

💧 Dokumentationsanforderungen für Liquiditäts- und Refinanzierungsrisiken (Element 4):

🔄 ADVISORI's Effizienzansatz für die SREP-Dokumentation:

Der SREP-Prozess sollte nicht als einmaliges Ereignis, sondern als kontinuierlicher Verbesserungszyklus verstanden werden. Eine systematische Feedbackschleife ermöglicht es, aus jeder SREP-Runde wertvolle Erkenntnisse zu gewinnen und diese in konkrete Optimierungsmaßnahmen umzusetzen. ADVISORI hat einen strukturierten Ansatz entwickelt, der diesen kontinuierlichen Lernprozess systematisiert und nachhaltige Verbesserungen sicherstellt.

🔄 Kernelemente einer effektiven SREP-Feedbackschleife:

📈 Prozessgestaltung für kontinuierliche Verbesserung:

🔍 Erfolgsfaktoren für eine wirksame Feedbackschleife:

🛠️ ADVISORI's Unterstützungsansatz für die SREP-Nachbereitung:

Die Dokumentation von Governance-Prozessen spielt eine zentrale Rolle im SREP-Prozess, da die Aufsichtsbehörden der internen Governance eines Instituts besondere Aufmerksamkeit widmen. Eine klare, konsistente und überzeugende Darstellung der Governance-Strukturen und -Prozesse ist entscheidend für eine positive SREP-Bewertung und demonstriert die Fähigkeit des Instituts zur effektiven Steuerung und Kontrolle seiner Risiken. ADVISORI unterstützt Institute bei der Optimierung ihrer Governance-Dokumentation durch einen strukturierten, praxisorientierten Ansatz.

🏛️ Kritische Governance-Aspekte im SREP-Fokus:

📊 Erfolgsfaktoren für überzeugende Governance-Dokumentation:

🔄 Optimierungsansätze für die Governance-Dokumentation:

🛠️ ADVISORI's Ansatz zur Optimierung der Governance-Dokumentation:

ICAAP (Internal Capital Adequacy Assessment Process) und ILAAP (Internal Liquidity Adequacy Assessment Process) sind zentrale Elemente des SREP und stellen hohe Anforderungen an die Dokumentation. Eine überzeugende ICAAP/ILAAP-Dokumentation demonstriert nicht nur die regulatorische Compliance, sondern auch die Fähigkeit des Instituts zur effektiven Steuerung seiner Kapital- und Liquiditätsrisiken. ADVISORI unterstützt Institute bei der Optimierung ihrer ICAAP/ILAAP-Dokumentation durch einen strukturierten, auf aufsichtliche Erwartungen ausgerichteten Ansatz.

📚 Kernelemente einer überzeugenden ICAAP/ILAAP-Dokumentation:

🔍 EZB-konforme Struktur für ICAAP/ILAAP-Dokumentation:

📈 Optimierungsansätze für die ICAAP/ILAAP-Dokumentation:

🛠️ ADVISORI's Ansatz zur Optimierung der ICAAP/ILAAP-Dokumentation:

Die Geschäftsmodellanalyse (GMA) bildet als Element

1 des SREP die Grundlage für die aufsichtliche Bewertung und hat erheblichen Einfluss auf die Gesamtbeurteilung eines Instituts. Eine überzeugende Dokumentation des Geschäftsmodells und seiner Nachhaltigkeit stellt nicht nur regulatorische Compliance sicher, sondern kann auch strategische Vorteile im aufsichtlichen Dialog schaffen. ADVISORI unterstützt Institute bei der Optimierung ihrer GMA-Dokumentation durch einen strukturierten, strategisch ausgerichteten Ansatz.

🔍 Kernaspekte einer überzeugenden GMA-Dokumentation:

📊 Aufsichtliche Fokusthemen in der GMA-Bewertung:

1

2 Monate akzeptable Erträge zu generieren, unter Berücksichtigung von Risikoprofil und Strategieumsetzung.

3 Jahre) basierend auf strategischen Plänen, Finanzprognosen und dem Wettbewerbsumfeld.

💡 Erfolgsfaktoren für eine überzeugende GMA-Dokumentation:

🛠️ ADVISORI's Ansatz zur Optimierung der GMA-Dokumentation:

Stresstests sind ein zentrales Element des SREP-Prozesses und spielen eine entscheidende Rolle in der aufsichtlichen Bewertung der Kapital- und Liquiditätsadäquanz eines Instituts. Eine überzeugende Dokumentation des Stresstestrahmenwerks, der Szenarien und Ergebnisse demonstriert nicht nur regulatorische Compliance, sondern auch die Fähigkeit des Instituts, Risiken unter adversen Bedingungen zu verstehen und zu steuern. ADVISORI unterstützt Institute bei der Optimierung ihrer Stresstest-Dokumentation durch einen strukturierten, auf aufsichtliche Erwartungen ausgerichteten Ansatz.

🔄 Kernelemente einer überzeugenden Stresstest-Dokumentation:

📊 Aufsichtliche Erwartungen an Stresstests im SREP-Kontext:

💡 Erfolgsfaktoren für eine überzeugende Stresstest-Dokumentation:

🛠️ ADVISORI's Ansatz zur Optimierung der Stresstest-Dokumentation:

Im SREP-Prozess gehören Fragen zu Modellannahmen und -limitationen zu den kritischsten Prüfbereichen, da sie die Grundlage für die Risikoquantifizierung und damit für die Kapital- und Liquiditätsadäquanz bilden. Eine überzeugende Darstellung des Modellverständnisses und ein reflektierter Umgang mit Modellunsicherheiten sind entscheidend für die aufsichtliche Bewertung. ADVISORI unterstützt Institute bei der gezielten Vorbereitung auf diese kritischen Prüfungsaspekte durch einen strukturierten, auf Transparenz und Methodenkompetenz ausgerichteten Ansatz.

📏 Kritische Modellaspekte im SREP-Fokus:

🔍 Typische kritische SREP-Fragen zu Modellen und ihre Beantwortung:

🧠 Erfolgsfaktoren für überzeugende Antworten zu Modellfragen:

🛠️ ADVISORI's Vorbereitungsansatz für Modelldiskussionen im SREP:

Datenqualität und Datengovernance haben in den letzten Jahren enorm an Bedeutung im SREP-Prozess gewonnen. Die Aufsichtsbehörden erkennen zunehmend, dass verlässliche Daten die Grundlage für effektives Risikomanagement und fundierte Entscheidungen bilden. Eine überzeugende Dokumentation der Datenarchitektur, Datenqualitätskontrollen und Datengovernance-Prozesse ist daher entscheidend für eine positive SREP-Bewertung. ADVISORI unterstützt Institute bei der Optimierung ihrer Datendokumentation durch einen strukturierten, auf aufsichtliche Erwartungen ausgerichteten Ansatz.

💾 Kernelemente einer überzeugenden Datendokumentation für den SREP:

📊 Aufsichtliche Erwartungen an die Datendokumentation:

🔄 Optimierungsansätze für die Datendokumentation:

💡 Erfolgsfaktoren für eine überzeugende Datendokumentation:

🛠️ ADVISORI's Ansatz zur Optimierung der Datendokumentation:

Eine effektive SREP-Dokumentationsstrategie ist mehr als nur die Sammlung einzelner Dokumente – sie ist ein systematischer Ansatz, der die Erstellung, Pflege und Nutzung aller relevanten Dokumentation koordiniert und optimiert. Eine durchdachte Strategie stellt sicher, dass die Dokumentation nicht nur vollständig und aktuell ist, sondern auch überzeugend, konsistent und zielgruppengerecht aufbereitet wird. ADVISORI unterstützt Institute bei der Entwicklung maßgeschneiderter Dokumentationsstrategien, die den aufsichtlichen Erwartungen entsprechen und gleichzeitig den internen Aufwand minimieren.

📝 Kernelemente einer effektiven SREP-Dokumentationsstrategie:

🔄 Zentrale Elemente für eine optimale Dokumentationsstruktur:

🎯 Zielgruppenorientierte Aufbereitung der Dokumentation:

⚙️ Implementierungsansatz für eine SREP-Dokumentationsstrategie:

🛠️ ADVISORI's Unterstützungsansatz für Ihre Dokumentationsstrategie:

Praktische Erfahrungen aus vergangenen SREP-Prüfungen bieten wertvolle Einblicke, die eine gezielte und effektive Vorbereitung ermöglichen. Die systematische Auswertung und Nutzung dieser Erfahrungen kann einen entscheidenden Wettbewerbsvorteil im aufsichtlichen Dialog darstellen. ADVISORI bringt umfangreiche Erfahrungen aus zahlreichen SREP-Prüfungen ein und unterstützt Institute dabei, aus diesen Erkenntnissen praktischen Nutzen zu ziehen.

🔍 Zentrale Learnings aus vergangenen SREP-Prüfungen:

📋 Typische Schwerpunkte in aktuellen SREP-Prüfungen:

🚫 Häufige Kritikpunkte in SREP-Prüfungen und ihre Adressierung:

🛠️ ADVISORI's Ansatz zur Nutzung praktischer SREP-Erfahrungen:

Trotz sorgfältiger Planung gibt es in der SREP-Vorbereitung zahlreiche typische Fallstricke, die zu suboptimalen Ergebnissen führen können. Die frühzeitige Kenntnis dieser Fallstricke und präventive Maßnahmen zu ihrer Vermeidung sind entscheidend für eine erfolgreiche SREP-Prüfung. ADVISORI hat aus zahlreichen Praxiserfahrungen einen systematischen Ansatz entwickelt, um diese typischen Stolpersteine zu identifizieren und zu umgehen.

⚠️ Typische Fallstricke in der Vorbereitung und deren Vermeidung:

🧩 Herausforderungen bei der Koordination und deren Bewältigung:

📈 Erfolgsfaktoren für eine effiziente SREP-Vorbereitung:

🛠️ ADVISORI's Ansatz zur Vermeidung typischer Fallstricke:

Die überzeugende Dokumentation von Risikoprozessen und -kontrollen ist ein zentrales Element für eine erfolgreiche SREP-Prüfung. Sie demonstriert nicht nur die formale Compliance mit regulatorischen Anforderungen, sondern auch die tatsächliche Effektivität des Risikomanagements im Tagesgeschäft. ADVISORI unterstützt Institute bei der Entwicklung einer Dokumentation, die sowohl den aufsichtlichen Erwartungen entspricht als auch die spezifischen Stärken des institutseigenen Risikomanagements überzeugend darstellt.

🔄 Kernelemente einer überzeugenden Prozess- und Kontrolldokumentation:

📊 Strukturierte Ansätze für die Prozess- und Kontrolldokumentation:

💡 Erfolgsfaktoren für überzeugende Prozess- und Kontrolldokumentation:

🔍 Spezifische Dokumentationsanforderungen für verschiedene Risikoarten:

🛠️ ADVISORI's Unterstützungsansatz für die Prozess- und Kontrolldokumentation:

Die IT-Systeme und -Infrastruktur spielen eine zunehmend zentrale Rolle im SREP-Prozess, da sie die technische Grundlage für Risikomanagement, Datenverarbeitung und Berichterstattung bilden. Eine überzeugende Dokumentation der IT-Landschaft demonstriert nicht nur die technische Compliance, sondern auch die Robustheit, Sicherheit und Zukunftsfähigkeit der Systeme. ADVISORI unterstützt Institute bei der Entwicklung einer IT-Dokumentation, die sowohl den aufsichtlichen Erwartungen entspricht als auch die spezifischen Stärken der IT-Architektur überzeugend darstellt.

💻 Kernelemente einer überzeugenden IT-Systemdokumentation für den SREP:

🔐 Spezifische Dokumentationsanforderungen für IT-Governance und -Sicherheit:

📊 Dokumentation der Datenqualitätssicherung und -validierung:

🔄 Dokumentation von IT-Outsourcing und Drittanbietern:

💡 Erfolgsfaktoren für eine überzeugende IT-Dokumentation:

🛠️ ADVISORI's Unterstützungsansatz für die IT-Dokumentation:

Die aktive Einbindung der Geschäftsleitung in den SREP-Vorbereitungsprozess ist ein kritischer Erfolgsfaktor, der oft unterschätzt wird. Eine überzeugende Darstellung der Governance und des Risikomanagements setzt voraus, dass die Geschäftsleitung nicht nur formell involviert ist, sondern ein tiefgreifendes Verständnis und authentisches Commitment demonstriert. ADVISORI unterstützt Institute dabei, die Geschäftsleitung optimal in den SREP-Prozess einzubinden und damit sowohl die Qualität der Vorbereitung als auch die Überzeugungskraft im aufsichtlichen Dialog zu stärken.

🔍 Dimensionen der Geschäftsleitungseinbindung im SREP-Kontext:

📋 Erfolgsfaktoren für die optimale Einbindung der Geschäftsleitung:

🗣️ Optimale Vorbereitung der Geschäftsleitung auf SREP-Interviews:

📝 Dokumentation der Geschäftsleitungsinvolvierung für den SREP:

🛠️ ADVISORI's Unterstützungsansatz für die Geschäftsleitungseinbindung:

Ein effektives Projektmanagement ist entscheidend für eine erfolgreiche SREP-Vorbereitung, da es die Koordination zahlreicher Stakeholder, die termingerechte Fertigstellung umfangreicher Dokumentationen und die Sicherstellung einer durchgängig hohen Qualität gewährleisten muss. ADVISORI unterstützt Institute bei der Entwicklung und Implementierung eines maßgeschneiderten Projektmanagementansatzes, der die spezifischen Herausforderungen der SREP-Vorbereitung adressiert und eine effiziente Ressourcennutzung sicherstellt.

📋 Kernelemente eines effektiven SREP-Projektmanagements:

🔄 Phasenmodell für die SREP-Vorbereitung:

4 Monate vor SREP-Start): - Gap-Analyse zur Identifikation von Dokumentations- und Prozesslücken - Entwicklung der Projektstruktur und des Projektplans - Festlegung der Rollen und Verantwortlichkeiten - Kick-off mit allen relevanten Stakeholdern

3 Monate vor SREP-Start): - Koordinierte Erstellung und Aktualisierung aller relevanten Dokumente - Regelmäßige Qualitätssicherung und Konsistenzprüfungen - Abstimmungen zwischen den Workstreams zur Sicherstellung einer konsistenten Darstellung - Vorbereitung der Nachweise für die praktische Umsetzung

1 Monat vor SREP-Start): - Finalisierung und Qualitätssicherung aller Dokumente - Vorbereitung der Interview-Teilnehmer durch gezielte Trainings und Briefings - Durchführung von Mock-Interviews und Prüfungssimulationen - Etablierung der Prozesse für die Prüfungsphase

📊 Erfolgsfaktoren für das Projektmanagement:

🛠️ Projektmanagement-Tools und -Techniken für die SREP-Vorbereitung:

🛠️ ADVISORI's Unterstützungsansatz für das SREP-Projektmanagement:

Die aufsichtlichen Schwerpunkte im SREP-Prozess entwickeln sich kontinuierlich weiter, beeinflusst durch regulatorische Änderungen, neue Risiken im Bankensektor und veränderte aufsichtliche Prioritäten. Ein tiefes Verständnis aktueller Fokusthemen ermöglicht eine gezielte Vorbereitung auf die spezifischen Herausforderungen, die in kommenden Prüfungen zu erwarten sind. ADVISORI analysiert kontinuierlich die Entwicklung aufsichtlicher Schwerpunkte und unterstützt Institute bei der proaktiven Adressierung dieser Themen in ihrer SREP-Vorbereitung.

🔍 Aktuelle aufsichtliche Schwerpunktthemen im SREP:

📊 Spezifische Entwicklungen in den vier SREP-Elementen:

1 - Geschäftsmodellanalyse: - Nachhaltigkeitstransformation: Verstärkter Fokus auf die Anpassung des Geschäftsmodells an Klimarisiken und ESG-Anforderungen. - Digitale Wettbewerbsfähigkeit: Intensivere Prüfung der digitalen Strategie und ihrer Auswirkungen auf die langfristige Wettbewerbsfähigkeit. - Strategische Agilität: Zunehmende Bewertung der Fähigkeit, das Geschäftsmodell flexibel an veränderte Marktbedingungen anzupassen.

2 - Governance und Risikomanagement: - Risikokultur und -bewusstsein: Verstärkter Fokus auf die tatsächliche Implementierung und Wirksamkeit der Risikokultur im täglichen Geschäft. - Modellrisikomanagement: Intensivere Prüfung des Umgangs mit Modellrisiken, insbesondere bei zunehmender Nutzung komplexer Modelle und KI. - Datenqualität und -governance: Höhere Anforderungen an die Datenarchitektur, Datenqualitätskontrollen und Datengovernance-Prozesse.

3 - Kapitalrisiken: - Klima- und Umweltrisiken: Integration von Klimarisiken in die Kapitalplanung und das Stresstesting. - Forward-looking Assessments: Verstärkter Fokus auf zukunftsgerichtete Kapitalplanung unter verschiedenen Szenarien. - Modellunabhängige Challenger-Ansätze: Zunehmende Erwartung, modellbasierte Ergebnisse durch alternative, simplere Ansätze zu validieren.

4 - Liquiditäts- und Refinanzierungsrisiken: - Intraday Liquidity Management: Erhöhte Aufmerksamkeit für das Management von Liquiditätsrisiken innerhalb des Tages. - Funding-Strategie im Kontext der Nachhaltigkeitstransformation: Analyse der Auswirkungen von ESG-Faktoren auf Refinanzierungsquellen und -kosten. - Liquiditätsstressszenarien: Intensivere Prüfung der Angemessenheit und Schwere der verwendeten Stressszenarien.

🔄 Empfohlene Maßnahmen zur Adressierung aktueller Schwerpunkte:

🛠️ ADVISORI's Unterstützungsansatz für aktuelle Schwerpunkte:

Ein nachhaltiger Ansatz für die kontinuierliche SREP-Vorbereitung geht weit über die punktuelle Reaktion auf konkrete Prüfungsankündigungen hinaus. Er integriert die Anforderungen des SREP in die regulären Prozesse und Strukturen des Instituts und ermöglicht so eine effiziente, qualitativ hochwertige und jederzeit verfügbare SREP-Bereitschaft. ADVISORI unterstützt Institute bei der Entwicklung und Implementierung eines nachhaltigen SREP-Vorbereitungsansatzes, der sowohl regulatorische Anforderungen erfüllt als auch operative Effizienz fördert.

🔄 Kernelemente eines nachhaltigen SREP-Vorbereitungsansatzes:

📋 Struktureller Rahmen für kontinuierliche SREP-Bereitschaft:

🔍 Prozesse für kontinuierliche Verbesserung:

💡 Erfolgsfaktoren für nachhaltige SREP-Bereitschaft:

🛠️ Technologische Unterstützung für nachhaltige SREP-Bereitschaft:

📊 Kennzahlen zur Messung der SREP-Bereitschaft:

🛠️ ADVISORI's Unterstützungsansatz für nachhaltige SREP-Bereitschaft: